今回は、私たちの最大の関心事である老後資金のうち、最も重要な公的年金について学習しましょう。
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公的年金制度の全体像
年金の制度は、年老いたときやいざというときに、働いている世代みんなで支えようという考えで作られた仕組みです。
年金は公的年金と私的年金に大別され、さらに公的年金は国民年金と厚生年金の２つに分類されます。
若いときに公的年金制度に加入して、保険料を納め続けることで、
- 年をとって満足に働けなくなった
- 病気やケガで障害が残ってしまった
- 家族の働き手が亡くなってしまった
という状況になっても、年金を受け取ることで生活を安定させることができます。
被保険者の区分～支払い・受給の対象者の仕分け～
公的年金の被保険者は、第１号から第３号に分かれます。
| 被保険者の区分 | 主に対象となる人 |
|---|---|
| 第１号 被保険者 | 自営業者・学生・無職の人 |
| 第２号 被保険者 | 会社員・公務員・教職員 |
| 第３号 被保険者 | 第２号被保険者の被扶養配偶者 |
たとえば、会社員は第２号被保険者に該当します。
そしてその会社員の妻が専業主婦であれば、妻は第３号被保険者となります。
公的年金は国民年金と厚生年金の2階建て構造
次に、公的年金制度の構造ですが、すべての人が加入する国民年金を１階とし、会社員など第２号被保険者が加入する厚生年金を2階とする２階建ての構造となっています。
国民年金と厚生年金では、加入できる対象が大きな違いです。
国民年金・厚生年金の大きな違い
- 国民年金
……国民全員が加入の対象 - 厚生年金
……第２号被保険者のみ加入の対象
第１号被保険者と第３号被保険者は厚生年金には加入しません。
つまり、第２号被保険者の方だけは、国民年金と厚生年金の両方を受給するのです。
国民年金のことを「基礎年金」といい、20歳以上60歳未満の全居住者が対象となります。
国民年金のすべての加入者には、「基礎年金番号」が付されています。
被保険者の要件～年齢や居住地による制限あり～
第１号・第３号被保険者には、年齢と居住地による加入要件があります。
自営業者など第１号被保険者と、会社員の奥様など第３号被保険者は、20歳以上60歳未満・国内での居住者となっています。
第２号被保険者には、年齢の要件はありません。
そのため19歳で就職すればその時点で第２号被保険者となりますし、61歳でも正社員として会社に勤務を続けていれば第２号被保険者の立場は変わりません。
| 被保険者の区分 | 年齢の要件 | 居住地の要件 |
|---|---|---|
| 第１号 被保険者 | 20歳以上 60歳未満 | 国内 |
| 第２号 被保険者 | なし (年齢問わず) | なし (海外もOK) |
| 第３号 被保険者 | 20歳以上 60歳未満 | 国内 |
公的年金の受給区分～老齢・障害・遺族～
公的年金の受給には３種類の区分があります。
- 一定の年齢になった場合に支給
……「老齢給付」 - 一定の障害者になった場合に支給
……「障害給付」 - 被保険者が亡くなった場合に遺族に支給
……「遺族給付」
国民年金の区分
公的年金のうち国民年金についても同様に、老齢基礎年金、障害基礎年金、遺族基礎年金の３種類があります。
国民年金と厚生年金保険の関係
老齢給付・障害給付・遺族給付のそれぞれについて、国民年金と厚生年金の関係性について解説します。
老齢給付
老齢給付は、加齢により受け取ることができる年金です。
第１号・第３号被保険者は、原則として65歳以後に、国民年金から老齢基礎年金の支給を受けます。
これに対し、会社員など第２号被保険者は、原則として65歳以後に国民年金から老齢基礎年金の支給を受けるとともに、厚生年金保険から老齢厚生年金の支給を受けることになります。
また、生年月日に応じて、60歳台前半に「特別支給の老齢厚生年金」の支給を受けることもあります。
障害給付
障害給付は、重い障害を負った場合に支給される年金です。
第２号被保険者は、国民年金から障害基礎年金、厚生年金保険から障害厚生年金の両方が支給されます。
自営業者などの第１号被保険者や専業主婦などの第3号被保険者は、障害基礎年金のみの支給になります。
遺族給付
遺族給付は、被保険者が亡くなった時に遺族に支払われる年金です。
国民年金と厚生年金保険では、年金を受給できる遺族の範囲が異なっています。
子供や、子供のある配偶者が遺族として残されたときは、亡くなった人が自営業者など第1号被保険者の場合は国民年金から遺族給付を受けることができます。
それに対して、会社員など第2号被保険者の場合は、国民年金と厚生年金保険の両方から給付を受けることができます。
年金の支払日
年金の給付は、偶数月である2月、4月、6月、8月、10月、12月に、年6回、それぞれ2カ月分が前払いで支給されます。支払日は15日です。
保険料の金額
国民年金の第１号被保険者の保険料は毎年増加し続けています。
2021年の保険料は、月額１６，６１０円ですが、2022年の保険料は増加することになるでしょう。
保険料の納付期限は翌月末で、例えば、４月分は５月末までに納付します。
また、保険料をまとめて前払いすると保険料が割引されます。
| 被保険者の区分 | 内容 |
|---|---|
| 第１号 被保険者 | 月額 16,540円／人 （2020年度） |
| 第２号 被保険者 | 標準報酬月額・賞与額により算出 労使折半 |
| 第３号 被保険者 | 保険料なし |
まとめ
今回は、公的年金制度の全体像について学習しました。
ここでは、第１号被保険者から第３号被保険者の区分について、しっかりと理解しておきましょう。
以上
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